Получите бесплатную консультацию прямо сейчас:
+7 (499) 110-86-37Москва и область +7 (812) 426-14-07 Доб. 366Санкт-Петербург и область

Какие документы необходимо нужны при проверке контрагентов

Источник: Деловой журнал "Банковское обозрение". Александр Гармаев, Руководитель Корпоративной практики. Проверка контрагентов традиционно является неотъемлемой стадией преддоговорной работы практически любой компании за редким исключением. В крупных организациях, как правило, существует специально разработанный внутренний регламент, на который сотрудники обязаны ориентироваться при выборе потенциальных контрагентов и установлении договорных отношений с ними. Регламент предусматривает перечень документов, которые необходимо запросить у потенциального контрагента для последующего предоставления в юридический отдел организации. В свою очередь, юридический отдел по итогам анализа документов выносит резолюцию относительно наличия или отсутствия правовых рисков заключения договора с предлагаемым контрагентом.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:

Какие документы необходимо нужны при проверке контрагентов

Узнайте, как проверить контрагента и избежать проблем с налоговой. Их нет ни в гражданском кодексе, ни в налоговом. Фирмы-однодневки, выступающие в качестве контрагентов, наносят солидный ущерб государству и налогоплательщику. В первом случае ущерб состоит в уклонении от уплаты налогов. Во втором — организации придется каким-то образом доказать, насколько обоснована полученная налоговая выгода при возврате налога на добавленную стоимость.

Налоговая выгода может признаваться необоснованной в случае, если налоговый орган докажет в установленном законом порядке, что налогоплательщик не проявил должную осмотрительность и осторожность в выборе контрагента, и что представители фирмы должны были знать о нарушениях, которые допускает контрагент. Кроме этого, налоговый орган должен предоставить доказательства недобросовестности заявителя и наличия умысла на получение необоснованной выгоды.

Неверный выбор и отсутствие проверки контрагента часто являются причиной отказа в вычетах налога на добавленную стоимость и в учете налоговых расходов. Работая с другими компаниями, важно знать, что партнеры надежны.

Новый сервис проверки контрагентов 1cont. Проводя проверку, в первую очередь необходимо затребовать у контрагента пакет документов. Он включает:. Все документы тщательно проверяются и анализируются. На основании проверки делаются соответствующие выводы о надежности контрагента. Прежде чем начать работу с иностранным партнером, обязательно проверьте его на благонадежность. Необходимо не только провести необходимую проверку, но и собрать доказательства того, что вы это сделали. Если в дальнейшем будет судебное разбирательство, с помощью собранных доказательств вы сможете подтвердить, что ваша организация проявила в выборе контрагента должную осмотрительность.

Проверка контрагента происходит в несколько этапов. В первую очередь нужно убедиться, что компания зарегистрирована в установленном законом порядке и осуществляет свою деятельность.

Это можно сделать несколькими способами. В первую очередь нужно убедиться, что ИНН поставщика не является случайным набором чисел, а действительно предложит компании, с которой вы собираетесь заключить сделку. Каждый ИНН имеет свой алгоритм, и фальшивый номер ему вряд ли будет соответствовать.

Для проверки алгоритма можно воспользоваться любой бухгалтерской программой — если номер не будет соответствовать определенному алгоритму, появится ошибка. Свидетельство о государственной регистрации подтверждает факт существования компании как юридического лица и налогоплательщика. Следует учитывать, что с января года при регистрации ИП и других компаний выдается не само регистрационное свидетельство, а лист записи заданного реестра — ЕГРЮЛ для юридических лиц и ЕГРИП для индивидуальных предпринимателей.

Для проверки свидетельства или листа записи можно как запросить копии документов в самой компании, так и воспользоваться сайтом ФНС. Для оценки деятельности компании-контрагента стоит запросить у нее баланс на последнюю отчетную дату. Желательно, чтобы баланс уже имел отметку налоговых органов. Документы можно как затребовать непосредственно в компании, так и сделать запрос в официальные органы.

На основе бухгалтерских данных можно проанализировать финансовую устойчивость компании и ее деятельность. Есть несколько основных критериев, на основании которого можно сделать вывод о фирме-однодневке.

Один из них — массовый адрес регистрации. В Письме Министерства финансов от Уточнить массовость можно на сайте service. Массовость адреса можно проверить на сайте ФНС с помощью специального сервиса, сверяющего адрес, вводимый пользователем, с перечнем известных массовых адресов. Сам по себе факт несовпадения юридического и фактического местонахождения ничего не говорит о фирме-контрагенте. По статистике, около восьмидесяти процентов российских фирм расположены не по официальному юридическому адресу.

Однако при комплексной проверке контрагента это один из важных факторов, после анализа которых принимается решение о сотрудничестве. Проверить соответствие фактического и юридического адреса можно при непосредственном визите. Благодаря этому можно не только уточнить, где именно располагается офис потенциального контрагента, но и оценить само помещение, производственные, складские и торговые площади и т.

Одним из таких доказательств будет запрос в налоговую инспекцию с просьбой предоставить данные об исполнении контрагентом своих налоговых обязательств. Здесь стоит учитывать, что инспекция может и не ответить — она не обязана предоставлять такие данные по запросу налогоплательщика. Однако уже сам факт запроса будет свидетельствовать об осмотрительности. Запрос необходимо отправить заказным письмом с уведомлением. В этом случае у вас на руках будет экземпляр описи и уведомление.

Можно также обратиться непосредственно в канцелярию налоговой инспекции и сохранить копию запроса с пометкой о его принятии. Арбитражные дела, в которых участвовала компания, позволяют не только оценить ее осмотрительность, но и проанализировать ее деловую репутацию и работу на рынке.

Так, если компания ранее выступала фигурантом в делах о незаконных схемах уклонения от налогов , в дальнейшем это может быть рассмотрено судом как свидетельство вины налогоплательщица. Если фирма-контрагент часто нарушает свои обязательства, и это подтверждается арбитражными исками, это также повод подумать о целесообразности дальнейшего сотрудничества. Ознакомиться с основной информацией по судебным тяжбам можно с помощью картотеки арбитражных дел на сайте Высшего Арбитражного суда ВАС.

Забив в поисковую строку наименование, ИНН или ОГРН контрагента, пользователь получает список дел с комплектом процессуальных документов и информацией о том, в какой стадии находится судебное разбирательство.

Наряду с массовыми адресами существуют и массовые руководители. Это также может свидетельствовать о том, что компания является однодневкой. Уточнить, сколько фирм было учреждено руководителем компании, какие из них работают и какие прекратили свою деятельность можно на сайте ФНС. Если человек является учредителем множества фирм, большая часть из которых прекратила свое существование — это повод подумать.

В данном случае под дисквалификацией понимается административное наказание, заключающееся в том, что лицо лишается ряда прав, в частности, права на управление юридическим лицом, права занимать руководящие должности или входить в совет директоров. Во избежание проблем из-за сотрудничества с дисквалифицированными лицами, стоит проверить потенциального контрагента через сервис на сайте Федеральной налоговой службы.

Не всегда есть возможность личного участия в заключении сделки. С точки зрения налоговых органов это означает, что налогоплательщик не проявил осмотрительность.

Во избежание недоразумений и если невозможны личные контакты, необходимо собрать все данные об обстоятельствах заключения сделки — кто занимался переговорами, работал с товаром и т. В процессе заключения сделки необходимо тщательно проверить все документы. Это позволит избежать возможных претензий со стороны налоговых органов. На этом этапе следует:. Чтобы проверить контрагента, независимо от того, юридическое это лицо, ООО или ИП, потребуется выполнить ряд действий. Разберем их пошагово.

Ни один интернет-сервис и заочное изучение не заменят личного знакомства с компанией. Для этого стоит убедиться в том, что компания не скрывает адрес своего фактического расположения и посетить его. Стоит лично убедиться в том, что компания готова выполнять все условия договора.

Этот момент можно уловить лишь в ходе личных переговоров, наблюдая за тем, как ведет себя руководство фирмы. Если компания спешит с заключением сделки, переводит разговор с обсуждения реальных условий на низкие цены — это уже повод насторожиться. Также нужно лично убедиться, что все условия, которые прописаны в договоре, выполнимы.

Для этого необходимо оценить его производственные мощности, уточнить, сможет ли он укладываться в сроки изготовления продукта, доставки, реализации. Перед заключением сделки следует пройти по всем инстанциям и уточнить добросовестность фирмы-партнера.

Даже если вы будете соблюдать вышеуказанные рекомендации, риск того, что вашу налоговую выгоду признают необоснованной, не исчезает окончательно. Он может стремиться к минимуму, но не отсутствует полностью. Даже если контрагент первого звена кристально чист перед законом, претензии могут предъявляться ко второму, третьему и т.

Однако взвешенный подход к выбору партнера позволит избежать многих проблем и нервотрепок. Все права защищены. Нарушение авторских прав влечет за собой ответственность в соответствии с законодательством РФ. Настоящий сайт не является средством массовой информации. Чтобы обеспечить качество материалов и защитить авторские права редакции, многие статьи на нашем сайте находятся в закрытом доступе. Чтобы обеспечить качество материалов, многие документы на нашем сайте находятся в закрытом доступе.

П редложение действует 1 час. Активировать доступ. Горячая линия: Вам доступен свежий номер:. Грандиозная распродажа! Безлимитный доступ к журналу. А еще Статьи Отношения с контрагентами. Проверка контрагента: подробная инструкция для руководителя. Средний балл: 5 из 5. Темы: Отношения с контрагентами. Статьи по теме Жесткие переговоры: способы и техники, которые помогут победить собеседника Когда суд не указ: учимся эффективно взыскивать долги Изменения в ФЗ о новшествах в госзакупках с 1 июля года Как добиться от поставщика возврата или замены товара Как написать претензионное письмо должнику: правила составления.

Вы узнаете: Каких проблем поможет избежать проверка контрагента. На какие данные контрагента обратить внимание при проверке. Какие онлайн-сервисы помогут выполнить проверку контрагента.

Материал для скачивания: 10 признаков ненадежного контрагента. Бизнес и контрагенты Работая с другими компаниями, важно знать, что партнеры надежны.

Проверка контрагента на благонадежность

Чем крупнее бизнес, тем важнее проводить полноценную проверку контрагентов на благонадежность. Смотрите в статье, как легко и быстро проверить потенциального партнера. Налоги — краеугольный камень любого бизнеса. Обоснование налоговой базы у любого предпринимателя выстраивается из множества составляющих и переменных.

Виктория Котович. Хозяйственные договоры: практические советы и образцы документов. Для того чтобы не попасть в неприятную ситуацию с контрагентом, рекомендуем еще на этапе проведения переговоров о заключении договора выполнить так называемую проверку контрагента.

Что случилось? У вашей компании появился новый контрагент. Компания вам незнакома, поэтому вы начинаете искать информацию о ней в открытых источниках, иными словами — в интернете. Находите где-то какое-то упоминание, возможно, сайт на одну страничку.

Как правильно проверить контрагента на добросовестность?

Как избежать санкций со стороны налоговой службы и доказать проявление должной осмотрительности? Как не заключить невыгодную сделку? Как не допустить неисполнения заказа контрагентом? Решение есть: следует перед подписанием договора провести проверку контрагента для подтверждения его деловой репутации, правоспособности и финансово-материального обеспечения. В деятельности практически каждой компании может возникнуть неприятная ситуация, когда налоговые органы отказывают в вычете налога на добавленную стоимость или признают сделку сомнительной, расходы неподтвержденными, а налоговую выгоду необоснованной. Это может быть вызвано тем, что контрагент, казавшийся при заключении сделки вполне надежным, был признан налоговой службой недобросовестным. При этом компания или предприниматель не потрудились его проверить. Российское законодательство не содержит требований об обязательном проведении проверки контрагента, но контролирующие организации немалое внимание уделяют проявлению налогоплательщиком должной осмотрительности при выборе контрагента. Оно определяет основные критерии должной осмотрительности и осторожности при выборе контрагента.

Какие документы нужно запросить у контрагента прежде, чем заключить договор?

Слушателям, успешно освоившим программу выдаются удостоверения установленного образца. Слушателям, успешно освоившим программу, выдаются удостоверения установленного образца. Контрагенты-"однодневки" способны нанести ущерб как государству в случае ухода от уплаты налогов, так и налогоплательщику, которому придется доказывать обоснованность полученной налоговой выгоды при возврате НДС или при учете расходов для целей налогообложения прибыли в результате взаимодействия с такими недобросовестными контрагентами. Налогоплательщики же для того, чтобы доказать проявление должной осмотрительности и осторожности при выборе контрагента, могут обратиться к Общедоступным критериям самостоятельной оценки рисков для налогоплательщиков, используемым налоговыми органами в процессе отбора объектов для проведения выездных налоговых проверок утв.

Узнайте, как проверить контрагента и избежать проблем с налоговой.

Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте. Образец запроса документации о контрагенте. Сведения, полученные из этих источников информации, распечатайте. Заверять подписью руководителя необязательно.

Проверка контрагента: подробная инструкция для руководителя

Перед заключением сделки с новым контрагентом или с контрагентом, с которым организация не имела деловых отношений в течение длительного времени, рекомендуется запросить у него уставные и иные правоустанавливающие документы, подтверждающие саму возможность заключения с ним договора. Если этого не сделать, организация рискует, например, заключить договор аренды с компанией, не являющейся собственником объекта аренды и не обладающей правом сдавать это имущество в аренду. Или заключить договор на техобслуживание медтехники с организацией, не обладающей лицензией на проведение таких работ.

ПОСМОТРИТЕ ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Лекция "Составляем договоры правильно: риски и нюансы"

.

Как проверить контрагента по договору

.

Что такое проверка контрагента и зачем она нужна компаниям? Это может быть вызвано тем, что контрагент, казавшийся при Другими рекомендательными документами являются письма Минфина РФ от 6 . компании необходимо доказать, что при заключении сделки она проявила.

.

.

.

.

.

.

.

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Проверка контрагентов (как обезопасить себя при налоговой проверке)
Комментариев: 3
  1. zanderi

    Имеет ли право мой муж в получении льготной пенсии если рабочий стаж по 2 списку 18 лет , а основной стаж 22,5 года. Мужу исполнилось 55 лет 18 июня в этот же день было подано заявление в пенсионный , но был получен отказ.

  2. Петр

    Я так понимаю что про проблема в документации

  3. Август

    Посмотрел как Ляшко-дырявый в лотерею выигрывает! Попробовал,тоже поперло! Эта отмазка катит? Или это только для заднеприводных?))

Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

© 2018-2019 Юридическая консультация.